[Chuyên viên pháp lý Lò Phương Thảo]
Bài Viết đề cập đến nội dung Pháp nhân thương mại có bị truy tố về tội lừa đảo? được Công Ty Luật Tuyết Nhung Bùi giải đáp sử dụng vào mục đích tham khảo.
The article discusses the topic “Can commercial legal entities be prosecuted for fraud?” and is provided by Tuyet Nhung Bui Law Firm for reference purposes.
1. Pháp nhân thương mại là gì?
Căn cứ Điều 75 Bộ luật Dân sự năm 2015, pháp nhân thương mại được hiểu là pháp nhân có mục đích chính nhằm tìm kiếm lợi nhuận và phần lợi nhuận này sẽ được phân chia cho các thành viên của pháp nhân.
Pháp nhân thương mại bao gồm doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác.
Việc thành lập, hoạt động cũng như chấm dứt pháp nhân thương mại phải tuân thủ theo các quy định của Bộ luật Dân sự 2015, Luật Doanh nghiệp cùng các quy định pháp luật liên quan khác.
Theo quy định tại Điều 74 Bộ luật Dân sự 2015, một tổ chức sẽ được công nhận là pháp nhân khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây:
Được thành lập theo quy định của Bộ luật Dân sự 2015 và các luật có liên quan;
Có cơ cấu tổ chức phù hợp theo quy định tại Điều 83 Bộ luật Dân sự 2015, cụ thể:
Pháp nhân phải có cơ quan điều hành. Việc tổ chức, chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của cơ quan điều hành được quy định trong điều lệ của pháp nhân hoặc trong quyết định thành lập pháp nhân;
Pháp nhân có thể có thêm các cơ quan khác theo quyết định của mình hoặc theo quy định pháp luật;
Có tài sản độc lập với cá nhân, tổ chức khác và phải tự chịu trách nhiệm bằng chính tài sản đó;
Có khả năng nhân danh mình tham gia vào các quan hệ pháp luật một cách độc lập.
Ngoài ra, mọi cá nhân, tổ chức đều có quyền thành lập pháp nhân, trừ khi pháp luật có quy định khác.
What is a commercial legal entity?
According to Article 75 of the 2015 Civil Code, a commercial legal entity is defined as a legal entity whose primary objective is to seek profit, and such profit is distributed among its members.
Commercial legal entities include enterprises and other economic organizations.
The establishment, operation, and termination of a commercial legal entity must comply with the provisions of the 2015 Civil Code, the Law on Enterprises, and other relevant legal regulations.
According to Article 74 of the 2015 Civil Code, an organization is recognized as a legal entity when it meets all of the following conditions:
It is established in accordance with the 2015 Civil Code and other relevant laws;
It has an organizational structure as stipulated in Article 83 of the 2015 Civil Code, specifically:
The legal entity must have a managing body. The organization, functions, duties, and powers of this managing body must be specified in the entity’s charter or in the decision establishing the legal entity;
The legal entity may have other bodies as decided by itself or as prescribed by law;
It has assets independent from individuals or other legal entities and is liable with its own assets;
It is capable of independently participating in legal relations under its own name.
In addition, all individuals and organizations have the right to establish legal entities, unless otherwise provided by law.
2. Pháp nhân thương mại có bị truy tố về tội lừa đảo?
Theo quy định tại Điều 174 Bộ luật Hình sự 2015, đã được sửa đổi, bổ sung năm 2017 quy định về Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản như sau:
“Người nào bằng thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt tài sản của người khác có giá trị từ 2.000.000 đồng đến dưới 50.000.000 đồng hoặc dưới 2.000.000 đồng nhưng thuộc một trong các trường hợp sau đây thì bị phạt cải tạo không giam giữ đến 3 năm hoặc phạt tù từ 6 tháng đến 3 năm:
+ Đã từng bị xử phạt vi phạm hành chính về hành vi chiếm đoạt tài sản mà tiếp tục vi phạm;
+ Đã bị kết án về tội này hoặc các tội quy định tại các điều 168, 169, 170, 171, 172, 173, 175 và 290 của Bộ luật này, chưa được xóa án tích mà tiếp tục vi phạm;
+ Hành vi gây ảnh hưởng xấu đến an ninh, trật tự, an toàn xã hội;
+ Tài sản bị chiếm đoạt là phương tiện kiếm sống chính của người bị hại và gia đình họ.”
Đồng thời căn cứ theo Điều 76 của Bộ luật Hình sự năm 2015, đã được sửa đổi, bổ sung năm 2017 quy định Phạm vi chịu trách nhiệm hình sự của pháp nhân thương mại như sau:
Pháp nhân thương mại chỉ phải chịu trách nhiệm hình sự đối với những tội danh được quy định tại các điều: 188, 189, 190, 191, 192, 193, 194, 195, 196, 200, 203, 209, 210, 211, 213, 216, 217, 225, 226, 227, 232, 234, 235, 237, 238, 239, 242, 243, 244, 245, 246, 300 và 324 của Bộ luật này.”
Theo đó, các tổ chức kinh tế có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự đối với những hành vi vi phạm liên quan đến các tội danh như:
Điều 188: Tội buôn lậu
Điều 189: Tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới
Điều 190: Tội sản xuất, buôn bán hàng cấm
Điều 191: Tội tàng trữ, vận chuyển hàng cấm
Điều 192: Tội sản xuất, buôn bán hàng giả
Điều 193: Tội sản xuất, buôn bán hàng giả là lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm
Điều 194: Tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thuốc chữa bệnh, thuốc phòng bệnh
Điều 195: Tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thức ăn chăn nuôi, phân bón, thuốc thú y, thuốc bảo vệ thực vật, giống cây trồng, vật nuôi
Điều 196: Tội đầu cơ
Điều 200: Tội trốn thuế
Điều 203: Tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ
Điều 213: Tội gian lận trong kinh doanh bảo hiểm
Điều 216: Tội trốn đóng bảo hiểm xã hội, y tế, thất nghiệp cho người lao động
Điều 217: Tội vi phạm quy định về cạnh tranh
Điều 225, 226: Các tội xâm phạm quyền sở hữu trí tuệ
Điều 227, 232, 234: Các tội liên quan đến tài nguyên thiên nhiên, rừng và động vật hoang dã
Điều 235, 237 – 239, 242 – 246: Các tội liên quan đến môi trường, thủy lợi, thiên tai, và đa dạng sinh học
Điều 300: Tội tài trợ khủng bố
Điều 324: Tội rửa tiền
Như vậy, có thể thấy pháp nhân thương mại không phải chịu trách nhiệm hình sự đối với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản. Tuy nhiên, cá nhân là người đại diện của pháp nhân vẫn có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội danh này.
Can a commercial legal entity be prosecuted for fraud?
According to Article 174 of the 2015 Penal Code, as amended and supplemented in 2017, the crime of “Fraudulent Appropriation of Property” is stipulated as follows:
“Any person who, by fraudulent means, appropriates another person’s property valued from VND 2,000,000 to under VND 50,000,000, or under VND 2,000,000 but falling into one of the following circumstances, shall be subject to non-custodial reform for up to 3 years or imprisonment from 6 months to 3 years:
The offender has already been administratively sanctioned for acts of property appropriation but continues to violate;
The offender has been convicted of this crime or other crimes under Articles 168, 169, 170, 171, 172, 173, 175, and 290 of this Code, has not had their criminal record expunged, and continues to offend;
The act adversely affects national security, social order, or public safety;
The appropriated property is the main source of livelihood of the victim and their family.”
At the same time, pursuant to Article 76 of the 2015 Penal Code, as amended and supplemented in 2017, regarding the scope of criminal liability of commercial legal entities, it is regulated that:
Commercial legal entities are only held criminally liable for offenses specified in the following articles: 188, 189, 190, 191, 192, 193, 194, 195, 196, 200, 203, 209, 210, 211, 213, 216, 217, 225, 226, 227, 232, 234, 235, 237, 238, 239, 242, 243, 244, 245, 246, 300, and 324 of this Code.
Accordingly, economic organizations may be subject to criminal liability for acts related to the following offenses:
Article 188: Smuggling
Article 189: Illegal transportation of goods or currency across the border
Article 190: Producing or trading in banned goods
Article 191: Storing or transporting banned goods
Article 192: Producing or trading in counterfeit goods
Article 193: Producing or trading in counterfeit food, foodstuffs, and food additives
Article 194: Producing or trading in counterfeit medicines for treatment or prevention
Article 195: Producing or trading in counterfeit animal feed, fertilizers, veterinary drugs, pesticides, plant varieties, and livestock
Article 196: Hoarding
Article 200: Tax evasion
Article 203: Illegal printing, issuing, or trading of invoices and documents
Articles 209–211: Crimes related to securities activities
Article 213: Insurance business fraud
Article 216: Evasion of social insurance, health insurance, or unemployment insurance for employees
Article 217: Violations of competition regulations
Articles 225, 226: Infringement of intellectual property rights
Articles 227, 232, 234: Violations related to natural resources, forests, and wildlife
Articles 235, 237–239, 242–246: Offenses related to the environment, irrigation works, natural disaster prevention, and biodiversity
Article 300: Financing terrorism
Article 324: Money laundering
Therefore, it can be seen that commercial legal entities are not held criminally liable for the crime of fraudulent appropriation of property. However, individuals who are representatives of such entities may still be prosecuted for this crime.
CÔNG TY LUẬT TUYẾT NHUNG BÙI cung cấp đội ngũ Luật sư chuyên nghiệp và giàu kinh nghiệm xử lý các vụ án hình sự trên thực tế. Liên hệ tư vấn các vấn đề liên quan đến hình sự hoặc mời luật sư bào chữa cho bị cáo; mời luật sư bảo vệ cho bị hại hoặc người có quyền lợi Iiên quan trong vụ án hình sự, vui lòng liên hệ số điện thoại/ zalo: 0975.982.169 hoặc gửi yêu cầu qua email: lienhe@tuyetnhunglaw.vn để được hỗ trợ và đưa ra những tư vấn kịp thời bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của khách hàng.