Tổ chức kinh tế phải chịu trách nhiệm hình sự với những tội danh nào?
Tham vấn bởi Luật sư Bùi Thị Nhung Chuyên viên pháp lý Lò Phương Thảo
Bài viết đề cập đến nội dung pháp lý về Tổ chức kinh tế phải chịu trách nhiệm hình sự với những tội danh nào? được Công Ty Luật Tuyết Nhung Bùi giải đáp sử dụng vào mục đích tham khảo.
“Tổ chức kinh tế là tổ chức được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam, gồm doanh nghiệp, hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã và tổ chức khác thực hiện hoạt động đầu tư kinh doanh.
Tổ chức kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài là tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài là thành viên hoặc cổ đông.”
“Pháp nhân thương mại là pháp nhân có mục tiêu chính là tìm kiếm lợi nhuận và lợi nhuận được chia cho các thành viên. Pháp nhân thương mại bao gồm doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác.”
“1. Pháp nhân thương mại chỉ phải chịu trách nhiệm hình sự khi có đủ các điều kiện sau đây:
a) Hành vi phạm tội được thực hiện nhân danh pháp nhân thương mại;
b) Hành vi phạm tội được thực hiện vì lợi ích của pháp nhân thương mại;
c) Hành vi phạm tội được thực hiện có sự chỉ đạo, điều hành hoặc chấp thuận của pháp nhân thương mại;
d) Chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình sự quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều 27 của Bộ luật này.”
Điều 76 BLHS 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017 quy định Phạm vi chịu trách nhiệm hình sự của pháp nhân thương mại như sau:
“ Pháp nhân thương mại phải chịu trách nhiệm hình sự về tội phạm quy định tại một trong các điều 188, 189, 190, 191, 192, 193, 194, 195, 196, 200, 203, 209, 210, 211, 213, 216, 217, 225, 226, 227, 232, 234, 235, 237, 238, 239, 242, 243, 244, 245, 246, 300 và 324 của Bộ luật này.”
Theo đó, tổ chức kinh tế phải chịu TNHS về tội: Điều 188 (tội buôn lậu); Điều 189 (tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới); Điều 190 (tội sản xuất, buôn bán hàng cấm); Điều 191 (tội tàng trữ, vận chuyển hàng cấm); Điều 192 (tội sản xuất, buôn bán hàng giả); Điều 193 (tội sản xuất, buôn bán hàng giả là lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm); Điều 194 (tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thuốc chữa bệnh, thuốc phòng bệnh); Điều 195 (tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thức ăn dùng để chăn nuôi, phân bón, thuốc thú y, thuốc bảo vệ thực vật, giống cây trồng, vật nuôi); Điều 196 (tội đầu cơ); Điều 200 (tội trốn thuế); Điều 203 (tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ); Điều 209 (tội cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu thông tin trong hoạt động chứng khoán); Điều 210 (tội sử dụng thông tin nội bộ để mua bán chứng khoán); Điều 211 (tội thao túng thị trường chứng khoán); Điều 213 (tội gian lận trong kinh doanh bảo hiểm); Điều 216 (tội trốn đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động); Điều 217 (tội vi phạm quy định về cạnh tranh); Điều 225 (tội xâm phạm quyền tác giả, quyền liên quan); Điều 226 (tội xâm phạm quyền sở hữu công nghiệp); Điều 227 (tội vi phạm các quy định về nghiên cứu, thăm dò, khai thác tài nguyên); Điều 232 (tội vi phạm các quy định về khai thác và bảo vệ rừng); Điều 234 (Tội vi phạm quy định về quản lý, bảo vệ động vật hoang dã); Điều 235 (tội gây ô nhiễm môi trường); Điều 237 (tội vi phạm phòng ngừa, ứng phó, khắc phục sự cố môi trường); Điều 238 (tội vi phạm quy định về bảo vệ an toàn công trình thủy lợi, đê điều và phòng, chống thiên tai; vi phạm quy định về bảo vệ bờ, bãi sông); Điều 239 (tội đưa chất thải vào lãnh thổ Việt Nam); Điều 242 (tội huỷ hoại nguồn lợi thuỷ sản); Điều 243 (tội huỷ hoại rừng); Điều 244 (tội vi phạm quy định về quản lý, bảo vệ động vật nguy cấp, quý, hiếm); Điều 245 (tội vi phạm các quy định về quản lý khu bảo tồn thiên nhiên); Điều 246 (tội nhập khẩu, phát tán các loài ngoại lai xâm hại); Điều 300 (tội tài trợ khủng bố); Điều 324 (tội rửa tiền).
Luật Tuyết Nhung Bùi – Hotline: 0975 982 169
This article addresses the legal issue of which criminal offenses economic organizations may be held criminally liable for, as explained by Tuyet Nhung Bui Law Firm, and is intended for reference purposes.
According to Clauses 21 and 22, Article 3 of the 2020 Law on Investment:
“An economic organization is an entity established and operating in accordance with the laws of Vietnam, including enterprises, cooperatives, unions of cooperatives, and other organizations engaged in investment and business activities.
An economic organization with foreign investment capital is one in which foreign investors are members or shareholders.”
Under Article 75 of the 2015 Civil Code (amended in 2017):
“A commercial legal entity is one whose primary objective is profit generation, and such profits are distributed among its members. Commercial legal entities include enterprises and other economic organizations.”
Article 75 of the 2015 Penal Code, as amended in 2017, outlines the conditions under which a commercial legal entity can be held criminally liable:
“1. A commercial legal entity shall only be held criminally liable when all of the following conditions are met:
a) The criminal act is committed in the name of the commercial legal entity;
b) The criminal act is committed for the benefit of the commercial legal entity;
c) The criminal act is committed under the direction, operation, or approval of the commercial legal entity;
d) The statute of limitations for criminal prosecution, as prescribed in Clauses 2 and 3 of Article 27 of this Code, has not expired.”
Article 76 of the 2015 Penal Code, as amended in 2017, prescribes the scope of criminal liability for commercial legal entities:
“A commercial legal entity shall be held criminally liable for the offenses prescribed in the following articles of this Code: Articles 188, 189, 190, 191, 192, 193, 194, 195, 196, 200, 203, 209, 210, 211, 213, 216, 217, 225, 226, 227, 232, 234, 235, 237, 238, 239, 242, 243, 244, 245, 246, 300, and 324.”
Accordingly, economic organizations may be held criminally liable for the following offenses:
Article 188 (Smuggling)
Article 189 (Illegal transportation of goods or currency across borders)
Article 190 (Manufacturing and trading in banned goods)
Article 191 (Storing or transporting banned goods)
Article 192 (Manufacturing and trading in counterfeit goods)
Article 193 (Manufacturing and trading in counterfeit food, food additives)
Article 194 (Manufacturing and trading in counterfeit medicines or preventive medicine)
Article 195 (Manufacturing and trading in counterfeit animal feed, fertilizers, veterinary drugs, pesticides, plant varieties, and livestock breeds)
Article 196 (Hoarding)
Article 200 (Tax evasion)
Article 203 (Illegal printing, issuance, purchase, or sale of invoices and vouchers)
Article 209 (Deliberately disclosing false information or concealing information in securities activities)
Article 210 (Using insider information for securities trading)
Article 211 (Market manipulation in securities)
Article 213 (Insurance business fraud)
Article 216 (Evading social insurance, health insurance, unemployment insurance contributions for employees)
Article 217 (Violations of competition regulations)
Article 225 (Infringement of copyright and related rights)
Article 226 (Infringement of industrial property rights)
Article 227 (Violations of regulations on resource research, exploration, and exploitation)
Article 232 (Violations of regulations on forest exploitation and protection)
Article 234 (Violations of regulations on wildlife management and protection)
Article 235 (Environmental pollution)
Article 237 (Violations related to environmental incident prevention and response)
Article 238 (Violations of regulations on the protection of hydraulic structures, dykes, disaster prevention, and riverbank protection)
Article 239 (Importing waste into Vietnam)
Article 242 (Destruction of aquatic resources)
Article 243 (Forest destruction)
Article 244 (Violations in the protection of endangered, precious, and rare animals)
Article 245 (Violations of regulations on nature reserve management)
Article 246 (Importation or dissemination of invasive alien species)
Article 300 (Terrorist financing)
Article 324 (Money laundering)
CÔNG TY LUẬT TUYẾT NHUNG BÙIcung cấp đội ngũ Luật sư chuyên nghiệp và giàu kinh nghiệm xử lý các vụ án hình sự trên thực tế. Liên hệ tư vấn các vấn đề liên quan đến hình sự hoặc mời luật sư bào chữa cho bị cáo; mời luật sư bảo vệ cho bị hại hoặc người có quyền lợi Iiên quan trong vụ án hình sự, vui lòng liên hệ số điện thoại/ zalo: 0975.982.169 hoặc gửi yêu cầu qua email: lienhe@tuyetnhunglaw.vn để được hỗ trợ và đưa ra những tư vấn kịp thời bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của khách hàng.